最新消息顯示2014年，由于銀行信貸全面收緊、資金市場起伏動蕩，6063鋁管電解鋁市場價格一路走低，最低時跌至近25年來最低點，在行業市場和金融市場的雙重夾擊下，中國鋁業股份有限公司的資金和融資遭遇了前所未有的壓力和挑戰。面對嚴峻形勢，中國鋁業財務部牢固樹立“現金為王”的理念，一方面扎緊錢袋子，防控各類金融風險；一方面激活造血“干細胞”，加快資金周轉速度，提高資金使用效率，節約資金使用成本，“雙劍合璧”取得顯著成效。2014年，中國鋁業全年實現經營性現金流超過100億元，實現了連續三年大幅增長。暢通的融資渠道、良好的經營性現金流以及穩定的信用評級為中國鋁業生產運營提供了強勁的支撐。

　　在瞬息萬變的市場上，防控風險是扎牢錢袋子的源頭環節。采訪過程中，中國鋁業財務部總經理盧東亮介紹了幾宗2014年在全國范圍內引起關注的事件，幾次事件都給業內眾多企業造成了較大損失，但中國鋁業卻憑借完善的制度優勢，為防控風險牢筑了一堵“銅墻鐵壁”。2014年下半年突發青島港倉單融資事件，中國鋁業在事發前兩個月全身而退，無一分錢損失。此后不久，南方某市一材料供應商攜款“跑路”，讓業內眾多企業損失慘重，陷入被動。但是，因為中國鋁業相關單位嚴格執行了貨款只預付3天用量的規定，6063角鋁而且該供應商在中國鋁業存有一千多萬元的抵押金，兩者基本持平，中國鋁業成功化解了風險，將此次事件的損失降到了最低限度。

　　遵循“收支兩條線”和嚴格執行預算管理是中國鋁業扎緊錢袋子的另一重要舉措。據中國鋁業相關負責人介紹，中國鋁業加大考核力度，制訂了專門的資金占用考核制度，資金占用以定額為依據，對超出定額的實施“獎4罰1”，罰款和獎勵都落實到具體責任人，并且按照市場化原則，向各單位收取利息。此舉充分調動了各分、子公司降低資金占用的積極性�！斑@樣的制度，讓企業知道它用的每一分錢都是有成本的”。

　　為了扎緊錢袋子，中國鋁業在確保礦山項目、環保項目等重點項目資金需要的前提下，嚴格控制了其他項目的資本性資金支出。同時，中國鋁業深入推進存貨定額管理，實行庫存預警機制，規定生產企業必須將商品庫存壓縮到3天以下，壓縮庫存占用，2014年底，存貨占用資金比年初壓縮11億元。

　　然而，在主導產品價格一路下滑的大環境下，僅僅采用扎緊錢袋子的方法，是不能確�，F金流的正增長，只有培育和激活企業內部造血“干細胞”，才能為企業運行提供源源不斷的新鮮血液。對此，中國鋁業財務部充分發揮本部的協調作用，優化了票據管理，科學調配各分公司之間的票據，銀行承兌匯票的使用大大緩解了支付壓力，降低了資金占用。2014年，中國鋁業調劑使用銀行承兌匯票超過20億元。

　　2014年，在銀行信貸全面收緊的大環境下，中國鋁業財務部加強與國內各大銀行總、分支機構的交流互訪，及時傳遞公司經營的正面信息，增強各金融機構對公司的信心，保障了到期融資如期接續和資金周轉穩定。對幾十家所屬企業，中國鋁業財務部積極協調，加大銀企現場溝通力度，并在企業困難時提供資金支持。據統計，2014年，中國鋁業發行境外美元永續債4億美元，累計辦理各項融資總額超過1030億元。

　　為激活企業內部的造血“干細胞”，中國鋁業加大了應收款項管理，嚴格執行“采購銷售集中管理”制度，發揮了營銷采購的規模優勢，對主要產品的銷售嚴格執行“先款后貨，現款現貨”的制度，寧讓價格，不讓貨款。

　　為了在產品市場價格下滑的情況下確保收益，2014年6月份，中國鋁業及時組織召開了專題研討會，從先皮后重、先款后貨、履約保證金管理、價格管理、競爭性銷售、合同執行等八個方面安排部署了加強和改進銷售管理的相關工作。通過半年的努力，各企業均不同程度地提高了銷售價格，鋁液整體銷售議價能力平均每噸提升了21元，年創效3000余萬元；同時，“先皮后重”新規的實施有效規避了每噸產品40元的經濟損失，年收益達到6000萬元。2014年，中國鋁業應收預付款比年初降低17億元，相當于17億元現金流入了“錢袋子”。消息來自：http://www.seguranca-informatica.net